Test KSeF · stan prawny na 13.10.2026
Od kiedy KSeF dotyczy Twojej firmy?
Zaznacz, komu wystawiasz faktury i czy masz kasę fiskalną. Test pokaże Twoje terminy w KSeF, wyjątki, z których możesz korzystać do 31 grudnia 2026 r., i listę rzeczy do zrobienia przed 1 stycznia 2027 r. – z podstawą prawną przy każdym terminie.
Wyślij wynik na e-mail
Dostaniesz listę swoich terminów KSeF i rzeczy do zrobienia przed 1 stycznia 2027 r., z linkiem, który otworzy test z Twoimi odpowiedziami – do pokazania księgowej.
Test: od kiedy KSeF · Kalkulator kar · Podstawy prawne · Regulamin
Harmonogram KSeF 2026–2027
| Od kiedy | Co i kogo dotyczy | Podstawa |
|---|---|---|
| 1 lutego 2026 r. | odbieranie faktur w KSeF – wszyscy podatnicy | art. 106ga ustawy o VAT |
| 1 lutego 2026 r. | wystawianie – firmy ze sprzedażą z VAT w 2024 r. ponad 200 000 000 zł | art. 145l |
| 1 kwietnia 2026 r. | wystawianie – pozostali podatnicy, także zwolnieni z VAT | art. 145l |
| do 31 grudnia 2026 r. | faktury poza KSeF do 10 000 zł brutto w miesiącu; faktury z kas fiskalnych i paragony z NIP; logowanie tokenem | art. 145m i 145n; § 13 rozp. Dz.U. 2025 poz. 1815 |
| 1 stycznia 2027 r. | KSeF bez wyjątków; numer KSeF w tytule przelewu między czynnymi podatnikami VAT | art. 108g |
| 1 stycznia 2027 r. | kary za faktury poza KSeF (projekt UD477: od 1 stycznia 2028 r., nie jest uchwalony) | art. 106ni |
Co zrobić przed 1 stycznia 2027 r.
- Przenieś do KSeF wszystkie faktury dla firm – także te, które dziś wystawiasz na papierze w ramach limitu 10 tys. zł, i faktury do paragonów z kasy fiskalnej.
- Zamień tokeny na certyfikat KSeF – w programie, u biura rachunkowego i u osób, które logują się do Aplikacji Podatnika.
- Przygotuj tryb offline: certyfikat do faktur offline i zasadę, kto wysyła je do KSeF najpóźniej następnego dnia roboczego.
- Dopisz numer KSeF do przelewów – płacąc za fakturę innemu czynnemu podatnikowi VAT.
- Sprawdź, ile ryzykujesz – kalkulator kar KSeF pokaże górną granicę kary przy Twoich fakturach.
Dostałeś fakturę w pliku XML i nie wiesz, jak ją otworzyć? Użyj podglądu faktury XML – plik nie opuszcza Twojego komputera. Podstawy prawne testu opisujemy na stronie Jak liczymy.
Dla firm
KSeF w programie, nie w przeglądarce
Comarch ERP Optima i enova365 wysyłają faktury do KSeF i pobierają zakupowe prosto do rejestru VAT, mają tryb offline i drukują faktury z kodem QR. Wdrożymy KSeF w programie, który już masz, albo przeprowadzimy firmę na nowy z przeniesieniem danych z każdego systemu.
Najczęstsze pytania
Od kiedy KSeF jest obowiązkowy?
Odbierać faktury w KSeF muszą wszyscy podatnicy od 1 lutego 2026 r. Wystawiać je w KSeF muszą od 1 lutego 2026 r. firmy, których sprzedaż z VAT przekroczyła w 2024 r. 200 000 000 zł, a od 1 kwietnia 2026 r. pozostali podatnicy, także zwolnieni z VAT. Do 31 grudnia 2026 r. obowiązują wyjątki przejściowe.
Czy KSeF dotyczy małych firm i jednoosobowej działalności?
Tak. Wielkość firmy liczy się tylko przy pierwszym terminie (200 mln zł). Mała firma i JDG wystawiają faktury w KSeF od 1 kwietnia 2026 r., a do 31 grudnia 2026 r. mogą wystawiać poza KSeF faktury o łącznej wartości do 10 000 zł brutto w miesiącu. Od 1 stycznia 2027 r. ten wyjątek znika.
Co zmienia się w KSeF 1 stycznia 2027 r.?
Kończą się wyjątki: limit 10 000 zł poza KSeF i faktury z kas fiskalnych. Płacąc przelewem innemu czynnemu podatnikowi VAT, podajesz numer KSeF faktury. Według ustawy od 1 stycznia 2027 r. zaczynają też obowiązywać kary – projekt UD477 z 23 września 2026 r. przesuwa je na 1 stycznia 2028 r., ale nie jest uchwalony.
Kogo KSeF nie dotyczy?
Nie musisz wystawiać w KSeF faktur dla konsumentów (możesz dobrowolnie), faktur w procedurach OSS i IOSS ani faktur, jeśli jesteś firmą zagraniczną bez siedziby i stałego miejsca prowadzenia działalności w Polsce. Rozporządzenie wyłącza też m.in. bilety jednorazowe, opłaty za autostrady i część usług finansowych zwolnionych z VAT.
Czy zwolnieni z VAT muszą korzystać z KSeF?
Tak. Podatnicy zwolnieni z VAT nie mają osobnego terminu: wystawiają faktury dla firm w KSeF od 1 kwietnia 2026 r., a odbierają w nim faktury od 1 lutego 2026 r. Do końca 2026 r. mogą korzystać z limitu 10 000 zł.
Do kiedy działają tokeny KSeF?
Tokeny KSeF można używać do logowania do 31 grudnia 2026 r. Potem logujesz się przez login.gov.pl, podpisem lub pieczęcią kwalifikowaną albo certyfikatem KSeF – ten jest też potrzebny do wystawiania faktur w trybie offline.
Czy odpowiedzi w teście gdzieś trafiają?
Nie. Test działa w Twojej przeglądarce. Wysyłamy odpowiedzi tylko wtedy, gdy poprosisz o wynik na e-mail.
Inne kalkulatory
- Kalkulator kosztu wdrożenia ERPIle kosztuje wdrożenie i licencja Comarch ERP Optima albo enova365 w twojej firmie i ile potrwa.
- Kalkulator kar KSeFIle może wynieść kara za faktury poza KSeF: do 100% VAT albo 18,7% kwoty faktury.
- Podgląd faktury XML z KSeFOtwórz plik FA(3) w przeglądarce, wydrukuj albo zapisz jako PDF. Plik nie opuszcza komputera.
- KSeF: limit 10 tys. złJak liczyć limit faktur poza KSeF i co, gdy przekroczysz go w trakcie miesiąca.
- KSeF a kasa fiskalnaFaktury z kasy i paragony z NIP do 31 grudnia 2026 r. i co zmienia się od 2027 r.
- KSeF dla zwolnionych z VATTerminy i obowiązki firm zwolnionych z VAT, także na ryczałcie.
- Jak otworzyć fakturę XMLPlik z KSeF na komputerze, telefonie i Macu – i jak pobrać go z programu.
- Kalkulator wynagrodzeńBrutto, netto i koszt firmy: umowa o pracę, zlecenie, dzieło i B2B.
- Kalkulator formy opodatkowaniaSkala, liniowy czy ryczałt – która forma da najniższe podatki i składki.
- Kalkulator leasinguIle leasing kosztuje po podatkach i jak rozłożyć koszty na lata: wpłata, okres, wykup, limity aut.
- Kalkulator biura rachunkowegoDla biur rachunkowych: wycena klienta z ofertą PDF, rentowność klientów z pliku CSV i czas oszczędzony dzięki automatyzacji.
- Kalkulator estońskiego CITCzy ryczałt od dochodów spółek się opłaca: test warunków i porównanie z CIT 9%/19% na 1–4 lata.
- Test NIS2 i KSCCzy firma podlega ustawie o KSC (NIS2): podmiot kluczowy czy ważny, terminy, kary i samoocena gotowości.
- Kalkulator luki płacowejLuka płacowa z pliku listy płac (liczona tylko w przeglądarce): średnia, mediana, kwartyle, kategorie z luką 5%.
- Weryfikacja kontrahentówRaport o firmie po NIP, KRS albo REGON: VAT, KRS, sprawozdania z wykresami – i sprawdzanie całej listy NIP-ów naraz.
- Kalkulator podstawy chorobowegoPodstawa wynagrodzenia chorobowego i zasiłku z 12 miesięcy: pracownik, zleceniobiorca i przedsiębiorca, także zasiłek opiekuńczy i po ustaniu ubezpieczenia.
Kalkulator przygotował zespół Enology. Korzystanie z niego jest bezpłatne i nie wymaga rejestracji – zasady opisuje regulamin, a sposób liczenia strona Jak liczymy. Wynik ma charakter informacyjny i nie zastępuje porady doradcy podatkowego ani księgowej. Kalkulator się przydał? Oceń nas w Google.